За 1 полугодие 2013 года доходы бюджета города Харькова составили 2296,5 млн. гривень, из которых в общий фонд бюджета поступило 1361,4 млн. гривень (59,3 %), в специальный фонд — 335,8 млн. гривень (14,6 %), получено трансфертов — 599,3 млн. гривень (26,1 %).
По сравнению с аналогичным периодом 2012 года объем финансовых ресурсов города Харькова увеличился в целом на 160,8 млн. гривень или на 7,5 %, в том числе доходы общего фонда возросли на 128,5 млн. гривень (на 10,4 %), специального — на 73,7 млн. гривень (в 1,3 раза), трансферты уменьшились на 41,4 млн. гривень (на 6,5 %).
Основным источником наполнения бюджета города Харькова остается налог на доходы физических лиц, за счет которого сформировано 42,3 % финансовых ресурсов города и 71,4 % доходов общего фонда.
Следует отметить, что продолжающиеся негативные проявления мирового финансово-экономического кризиса не позволили достичь запланированных в бюджете города на 2013 год темпов роста указанного налога в размере 18,6 %. Фактически против соответствующего показателя 2012 года его объемы увеличились на 6,2 % (с 915,5 млн. гривень до 972,0 млн. гривень), плановые показатели 1 полугодия выполнены на 89,5 %.
Вторым весомым доходным источником формирования бюджета города является плата за землю (12,4 % всего объема доходов и 20,9 % доходов общего фонда), ее поступления по сравнению с 1 полугодием прошлого года возросли с 265,1 млн. гривень до 284,2 млн. гривень, плановые показатели выполнены на 99,6 %.
В специальном фонде бюджета города более 70 % занимает бюджет развития, объемы которого против аналогичного показателя 2012 года увеличились в 1,4 раза (со 176,9 млн. гривень до 243,4 млн. гривень) за счет роста в 1,7 раза поступлений единого налога (со 115,6 млн. гривень до 199,7 млн. гривень), в 3,3 раза — средств долевого участия в развитии инфраструктуры города (с 4,4 млн. гривень до 14,6 млн. гривень).
Одновременно с этим уменьшились поступления средств от продажи земли с 45,4 млн. гривень до 17,8 млн. гривень и от приватизации коммунального имущества с 11,5 млн. гривень до 10,9 млн. гривень.
Собственные поступления бюджетных учреждений увеличились в 1,1 раза (83,7 млн. гривень против 75,1 млн. гривень в 1 полугодии 2012 года).
Объем трансфертов, полученных в бюджет города Харькова, составил 599,3 млн. гривень против 640,7 млн. гривень, поступивших в таком же периоде 2012 года, и планового показателя в сумме 685,3 млн. гривень.
Уменьшение объема трансфертов связано со снижением субвенций на предоставление льгот и субсидий населению (с 208,2 млн. гривень до 130,9 млн. гривень), на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание улиц и дорог коммунальной собственности в населенных пунктах (с 30,2 млн. гривень до 20,0 млн. гривень), на компенсацию части процентных ставок по привлеченным кредитам на обновление парка автобусов и троллейбусов принимающих городов по подготовке к проведению в Украине финальной части чемпионата Европы 2012 года по футболу (с 11,1 млн. гривень до 10,9 млн. гривень).
Вместе с тем возросли в 1,2 раза субвенции на выплату помощи семьям с детьми (с 347,3 млн. гривень до 415,0 млн. гривень), в 2,1 раза — прочие субвенции (с 4,2 млн. гривень до 8,8 млн. гривень), в 2,5 раза — субвенции на мероприятия по социально-экономическому развитию отдельных территорий (с 1,8 млн. гривень до 4,4 млн. гривень). Кроме того, в бюджет города Харькова поступила субвенция на частичное возмещение стоимости лекарственных средств для лечения лиц с гипертонической болезнью (2,2 млн. гривень), которая в 1 полугодии 2012 года отсутствовала.
За 1 полугодие 2013 года расходы бюджета г. Харькова составили 2152,3 млн. гривень, из них расходы общего фонда — 1854,4 млн. гривень, специального — 297,9 млн. гривень.
Из общего объема расходов бюджета более 76 % направлено на финансирование отраслей социально-культурной сферы, из них на социальную защиту и социальное обеспечение — 544,9 млн. гривень (25,3 %), на образование — 592,8 млн. гривень (27,5 %), на здравоохранение — 391,8 млн. гривень (18,2 %), на культуру и искусство — 88,5 млн. гривень (4,1 %), на физическую культуру и спорт — 30,6 млн. гривень (1,4 %).
Первоочередное внимание в ходе исполнения бюджета г. Харькова уделялось финансированию защищенных статей, удельный вес которых составил 78,0 % в объеме расходов бюджета города.
В частности, на выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений с начислениями израсходовано 876,0 млн. гривень или в 1,1 раза (на 71,6 млн. гривень) больше, чем за 1 полугодие прошлого года, при этом на протяжении отчетного периода заработная плата работникам бюджетной сферы, финансируемой из бюджета г. Харькова, выплачивалась своевременно и в полном объеме.
На оплату продуктов питания направлено 50,1 млн. гривень (из них 17,5 млн. гривень в рамках реализации городской Программы «Детское питание» на 2012–2015 годы), по сравнению с аналогичным периодом 2012 года указанные расходы возросли в 1,2 раза.
На возмещение процентных ставок по привлеченным кредитам и размещенным облигациям израсходовано 26,5 млн. гривень, а также перечислены средства в Государственный бюджет Украины (изъятие) в сумме 30,7 млн. гривень.
В 1 полугодии 2013 года на финансирование жилищно-коммунального хозяйства (без учета капитальных вложений) направлено 103,0 млн. гривень.
При этом расходы на жилищное хозяйство составили 44,4 млн. гривень, из которых на финансовую поддержку жилищно-эксплуатационных предприятий израсходовано 28,8 млн. гривень или в 1,5 раза больше соответствующего показателя 2012 года, на капитальный ремонт жилого фонда коммунальной собственности — 15,6 млн. гривень или в 1,2 раза больше.
На благоустройство города направлено 58,3 млн. гривень, из них на содержание и ремонт объектов наружного освещения — 16,5 млн. гривень, на содержание, уборку и капитальный ремонт объектов зеленого хозяйства — 29,0 млн. гривень, на приобретение, установку и ремонт детских игровых площадок — 4,1 млн. гривень, на содержание и ремонт гидросооружений — 3,7 млн. гривень, на содержание и ремонт кладбищ — 1,1 млн. гривень.
Расходы на содержание, ремонт и реконструкцию автомобильных дорог составили 131,0 млн. гривень.
На реализацию мероприятий в сфере транспортного обслуживания населения города израсходовано 18,4 млн. гривень, в том числе оказана финансовая помощь коммунальным предприятиям наземного транспорта в сумме 15,8 млн. гривень, проведены расходы по капитальному ремонту трамвайных вагонов на сумму 2,6 млн. гривень.
Компенсационные выплаты за льготный проезд отдельных категорий граждан за счет средств субвенции из Государственного бюджета Украины составили 30,4 млн. гривень, в том числе предприятиям наземного электротранспорта — 14,3 млн. гривень, КП «Харьковский метрополитен» —14,9 млн. гривень, автотранспортным предприятиям — 1,2 млн. гривень.
За счет средств бюджета города на строительство и реконструкцию объектов социально-культурного и коммунального назначения (капитальные вложения) направлено 50,4 млн. гривень, из них на строительство и реконструкцию тепловых, газовых, водопроводных, канализационных сетей и ливнестоков, сетей внешнего освещения — 24,0 млн. гривень, на реконструкцию парка им. М. Горького и строительство семейного развлекательного центра по ул. Сумской, 81 – 14,0 млн. гривень, на строительство и реконструкцию трамвайных переездов — 8,0 млн. гривень, на перекладку сетей в зоне строительства метрополитена — 1,8 млн. гривень, на строительство (приобретение) доступного жилья — 1,0 млн. гривень, на реконструкцию Харьковского Дворца детского и юношеского творчества по просп. Тракторостроителей, 55 – 0,6 млн. гривень, на реконструкцию внутридомовых сетей — 0,4 млн. гривень, на оплату проектных работ будущих периодов — 0,3 млн. гривень.
Заместитель директора Департамента бюджета и финансов — начальник Управления сводного планирования О.Г. Внучко