Об исполнении бюджета города Харькова за 2013 год

За 2013 год доходы бюджета города Харькова составили 4764,5 млн гривен, из них доходы общего фонда — 2729,3 млн гривен (57,3 %), специального — 714,0 млн гривен (15,0 %), трансферты из государственного и областного бюджетов — 1321,2 млн гривен (27,7 %).

По сравнению с 2012 годом финансовые ресурсы города возросли на 233,3 млн гривен (на 5,1 %), в том числе доходы общего фонда увеличились на 155,9 млн гривен (на 6,1 %), специального — на 104,6 млн гривен (на 17,2 %), трансферты уменьшились на 27,2 млн гривен (на 2,0 %).

Наиболее весомым источником наполнения бюджета города является налог на доходы физических лиц (73,6 % доходов общего фонда бюджета и 42,2 % всего объема доходов).

По сравнению с 2012 годом его поступления в бюджет города увеличились на 97,5 млн гривен (с 1911,9 млн гривен до 2009,3 млн гривен).

Вторым весомым источником формирования бюджета города является плата за землю (20,9 % доходов общего фонда бюджета и 11,9 % всего объема доходов), против 2012 года ее поступления возросли на 21,8 млн гривен (с 547,5 млн гривен до 569,3 млн гривен).

За 2013 год в общий фонд бюджета города Харькова поступило сбора за осуществление некоторых видов предпринимательской деятельности (за исключением торговли нефтепродуктами) в сумме 16,4 млн гривен, за места для парковки транспортных средств — 3,1 млн гривен, платы за аренду городского коммунального имущества — 49,6 млн гривен, налога на прибыль городских коммунальных предприятий — 65,6 млн гривен.

В составе доходов специального фонда за 2013 год более 70 % занимают доходы бюджета развития, которые по сравнению с 2012 годом возросли на 95,6 млн гривен (с 417,0 млн гривен до 512,6 млн гривен).

Увеличение доходов бюджета развития обеспечено за счет роста поступлений по единому налогу — в 1,4 раза (с 298,7 млн гривен до 415,9 млн гривен), средств долевого участия в развитии инфраструктуры города — в 1,5 раза (с 19,7 млн гривен до 30,2 млн гривен), а также за счет уплаты 1,3 млн гривен налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка.

Одновременно с этим снизились объемы поступлений от продажи земли с 69,7 млн гривен до 42,3 млн гривен и от приватизации коммунального имущества — с 28,8 млн гривен до 22,9 млн гривен.

По другим доходным источникам специального фонда следует отметить рост в 1,1 раза собственных поступлений бюджетных учреждений (со 171,2 млн гривен до 182,9 млн гривен) и сбора за первую регистрацию транспортного средства (с 6,5 млн гривен до 7,1 млн гривен).

Объем трансфертов из государственного и областного бюджетов в общий и специальный фонды бюджета города Харькова за 2013 год составил 1321,2 млн гривен против 1348,4 млн гривен, полученных в 2012 году, и уточненного планового показателя — 1798,7 млн гривен.

Следует отметить, что при уменьшении общего объема трансфертов их инвестиционная составляющая возросла со 115,1 млн гривен до 148,1 млн гривен (в 1,3 раза), из которых 62,5 млн гривен направлено на строительство метрополитена.

По сравнению с предыдущим годом в 1,2 раза увеличились объемы субвенций на выплату помощи семьям с детьми (с 729,2 млн гривен до 870,5 млн гривен), на содержание детей-сирот и детей, лишенных родительской опеки (с 2,0 млн гривен до 2,4 млн гривен), и на осуществление мероприятий по социально-экономическому развитию отдельных территорий (с 13,1 млн гривен до 15,8 млн гривен), на 8,4 % — дополнительной дотации на компенсацию потерь местных бюджетов вследствие предоставленных государством льгот по уплате земельного налога субъектам космической деятельности и самолетостроения (с 18,2 млн гривен до 19,7 млн гривен), в 1,7 раза — прочей субвенции общего фонда на лечение больных диабетом, содержание центра социально-психологической реабилитации детей, улучшение предоставления социальных услуг наиболее уязвимым слоям населения (с 19,8 млн гривен до 33,9 млн гривен) и в 5 раз — прочей субвенции специального фонда на строительство объектов инфраструктуры, включая строительство метрополитена (с 13,3 млн гривен до 67,1 млн гривен).

Кроме того, поступило 6,0 млн гривен субвенции на частичное возмещение стоимости лекарственных средств для лечения лиц с гипертонической болезнью против 0,3 млн гривен в 2012 году.

Одновременно в 1,5 раза уменьшились объемы субвенций на льготы и субсидии населению (с 346,4 млн гривен до 232,0 млн гривен) и на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание улиц и дорог коммунальной собственности в населенных пунктах (с 66,4 млн гривен до 43,0 млн гривен).

При этом по субвенции на предоставление льгот и жилищных субсидий населению на оплату электроэнергии, природного газа, услуг тепло-, водоснабжения и водоотведения, квартирной платы (содержание домов и сооружений и придомовых территорий), вывоза бытового мусора и жидких нечистот недовыполнен план на 85,8 млн гривен в связи с непроведением на государственном уровне расчетов с коммунальным предприятием «Харьковские тепловые сети» по услугам теплоснабжения, предоставляемым льготной категории граждан, и субсидиям населению.

Остался также недовыполненным план поступлений субвенций из государственного бюджета на выплату помощи семьям с детьми в сумме 682,7 тыс. гривен, на содержание детей-сирот и детей, лишенных родительской опеки, — 182,5 тыс. гривен, на предоставление льгот по услугам связи, других предусмотренных законодательством льгот — 1495,3 тыс. гривен. При этом необходимости в получении указанных средств город не имел, задолженность по выплатам отсутствовала, однако Министерством финансов Украины плановые показатели не уменьшены, что привело к факту их невыполнения.

В 2013 году бюджету города Харькова недоперечислено 18,9 млн гривен субвенции на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание улиц и дорог коммунальной собственности в населенных пунктах, кроме того, в связи с приостановкой в декабре органами государственного казначейства проведения операций по финансированию расходов, недоосвоено и возвращено в государственный бюджет 4,5 млн гривен указанной субвенции, вследствие чего при плане 66,4 млн гривен получено и освоено 43,0 млн гривен, план выполнен на 64,7 %.

По этой же причине недоосвоено и возвращено в государственный бюджет 20,0 млн гривен субвенции на осуществление мероприятий по социально-экономическому развитию регионов (освоено 15,8 млн гривен из запланированных 35,8 млн гривен).

Расходы бюджета города Харькова за 2013 год составили 4588,0 млн гривен, в том числе за счет средств общего фонда — 3864,5 млн гривен, специального фонда — 723,5 млн гривен.

По сравнению с 2012 годом расходы бюджета города увеличились на 118,3 млн гривен, в том числе по общему фонду — на 141,3 млн гривен.

На исполнении бюджета негативно сказалось непроведение органами государственной казначейской службы, при наличии ресурсов в бюджете города, своевременных расчетов за выполненные работы, приобретенные товары и оказанные услуги, предусмотренные в бюджете города, на общую сумму 443,3 млн гривен.

В ходе исполнения бюджета первоочередное внимание уделялось своевременному финансированию защищенных статей расходов, удельный вес которых занимает 75,9 % в объеме расходов бюджета города.

При этом на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы города Харькова направлено почти 40 % от всего объема расходов бюджета, или 1824,6 млн гривен (против 1719,8 млн гривен в 2012 году).

Следует отметить, что на протяжении всего года заработная плата работникам бюджетной сферы города выплачивалась своевременно и в полном объеме.

Расходы на приобретение медикаментов составили 68,2 млн гривен (в 2012 году — 63,6 млн гривен), на оплату питания (в том числе на расходы по организации питания школьников коммунальным предприятием «Комбинат детского питания») — 101,6 млн гривен (в 2012 году — 87,3 млн гривен), на расчеты за потребленные энергоносители и коммунальные услуги — 289,7 млн гривен (в 2012 году — 284,9 млн гривен).

За 2013 год на финансирование отраслей социально-культурной сферы направлено 74,8 % от общего объема расходов бюджета или 3433,9 млн гривен, в том числе на образование — 25,9 % (1188,5 млн гривен), социальную защиту и социальное обеспечение — 24,1 % (1106,7 млн гривен), здравоохранение — 19,2 % (883,3 млн гривен), культуру — 4,2 % (192,0 млн гривен), физкультуру и спорт — 1,4 % (63,4 млн гривен).

При этом против 2012 года расходы бюджета города на социально-культурную сферу увеличились на 126,0 млн гривен.

На возмещение процентных ставок по привлеченным кредитам и размещенным облигациям израсходовано 58,8 млн гривен, в том числе за счет средств субвенции из государственного бюджета Украины — 20,8 млн гривен.

Объем капитальных расходов во все сферы жизнедеятельности города составил 548,5 млн гривен.

Следует отметить, что в 2013 году на реализацию 31 программы, утвержденной Харьковским городским советом, израсходовано 858,6 млн гривен.

Расходы бюджета г. Харькова на
образование за 2013 год составили 1188,5 млн гривен, в том числе за счет средств общего фонда — 1077,2 млн гривен, за счет средств специального фонда — 111,3 млн гривен. По сравнению с 2012 годом расходы по отрасли увеличились на 96,8 млн гривен.

На выплату заработной платы с начислениями направлено 72,1 % от общей суммы расходов по отрасли, или 856,6 млн гривен, против аналогичного показателя предыдущего года эти расходы возросли на 8,9 %, или на 69,8 млн гривен.

На питание детей и учащихся учреждений образования города израсходовано 92,3 млн гривен (против 79,2 млн гривен в 2012 году), из них на организацию питания школьников коммунальным предприятием «Комбинат детского питания» — 31,9 млн гривен.

Расходы на оплату коммунальных услуг и энергоносителей составили 157,2 млн гривен или на 11,9 млн гривен больше, чем за 2012 год.

На выплату одноразовой материальной помощи детям-сиротам и детям, лишенным родительской опеки, которым в 2013 году исполнилось 18 лет, израсходовано 0,3 млн гривен.

Расходы на выполнение мероприятий, преду-смотренных городской «Комплексной программой развития образования г. Харькова на 2011–2015 гг.», за 2013 год составили 13,6 млн гривен.

На капитальные расходы по отрасли направлено 19,2 млн гривен, из них на приобретение оборудования и предметов долгосрочного пользования — 9,6 млн гривен, на проведение капитального ремонта в учреждениях образования — 9,6 млн гривен.

Расходы бюджета города на
здравоохранение за 2013 год исполнены в сумме 883,3 млн гривен, в том числе за счет средств общего фонда — 815,7 млн гривен, за счет средств специального фонда — 67,6 млн гривен.

Из общего объема расходов на отрасль 74,8 %, или 661,1 млн гривен, направлено на выплату заработной платы с начислениями, по сравнению с предыдущим годом эти расходы увеличились на 17,1 млн гривен.

На приобретение медикаментов израсходовано 68,1 млн гривен, или на 4,6 млн гривен больше, чем в 2012 году, на продукты питания — 9,1 млн гривен, или на 1,1 млн гривен больше, на оплату энергоносителей и коммунальных услуг — 84,2 млн гривен.

Расходы на реализацию Комплексной программы «Инновации в приоритетных направлениях развития отрасли здравоохранения г. Харькова на 2011–2015 гг.» исполнены в сумме 47,6 млн гривен, из них на централизованное обеспечение жителей города медикаментами по жизненным показателям — 40,6 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы лечебных учреждений направлено 18,2 млн гривен, в том числе приобретено медицинского оборудования и предметов долгосрочного пользования на сумму 8,6 млн гривен, проведено работ по капитальному ремонту — на 9,6 млн гривен.

Расходы бюджета города на
социальную защиту и социальное обеспечение составили 1106,7 млн гривен, что на 31,7 млн гривен больше, чем за 2012 год.

Наибольший удельный вес в структуре расходов на отрасль занимают расходы за счет субвенций из государственного бюджета — 93,6 %, или 1035,8 млн гривен.

Полученные субвенции направлены на выплату государственной помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, детям-инвалидам и инвалидам с детства — 870,5 млн гривен (на 19,4 % больше, чем за 2012 год), компенсацию льгот отдельным категориям граждан и субсидии населению на оплату жилищно-коммунальных и других услуг, твердого топлива и сжиженного газа — 165,3 млн гривен.

Расходы на реализацию городской
«Программы содействия безопасной жизнедеятельности в сфере социальной защиты населения г. Харькова на 2013–2014 годы» составили 15,9 млн гривен.

На обеспечение работы городского
Центра ранней, общей социально-педагогической реабилитации детей-инвалидов и инвалидов детства
и Центра реинтеграции бездомных лиц израсходовано 3,9 млн гривен.

Расходы на содержание
территориальных центров социального обслуживания (предоставление социальных услуг) за 2013 год исполнены в сумме 24,7 млн гривен, из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 23,3 млн гривен, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей — 0,9 млн гривен.

На выполнение программ и осуществление мероприятий, касающихся
семьи, женщин, молодежи и детей, израсходовано 22,6 млн гривен, в том числе на выплату заработной платы с начислениями — 17,9 млн гривен, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей — 2,0 млн гривен.

На выполнение мероприятий, предусмотренных городской программой «Молодежь Харькова», направлено 0,8 млн гривен, городской комплексной программой «Навстречу детям» на 2011–2015 гг.» — 0,2 млн гривен.

Расходы бюджета города на
культуру и искусство за 2013 год исполнены в сумме 192,0 млн гривен, из них за счет средств общего фонда — 136,6 млн гривен, за счет средств специального фонда — 55,4 млн гривен.

По сравнению с 2012 годом расходы по отрасли увеличились на 15,7 млн гривен.

На заработную плату с начислениями работникам учреждений культуры израсходовано 94,9 млн гривен, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей — 7,7 млн гривен.

В рамках «Комплексной городской программы развития культуры в городе Харькове на 2011–2016 годы» оказана финансовая поддержка коммунальным предприятиям «Центральный парк культуры и отдыха им. М. Горького», Харьковский зоопарк, «Мемориальный парк «Дробицкий Яр», «Объединение парков культуры и отдыха города Харькова» в сумме 67,0 млн гривен, из которых на текущее содержание этих предприятий израсходовано 37,6 млн гривен, на капитальные расходы — 29,4 млн гривен.

Кроме того, в рамках программы на проведение централизованных культурно‑массовых мероприятий направлено 9,1 млн гривен, на укрепление материально-технической базы учреждений культуры города — 11,0 млн гривен.

Расходы бюджета города на
физкультуру и спорт за 2013 год исполнены в сумме 63,4 млн гривен, в том числе за счет средств общего фонда бюджета — 53,8 млн гривен, специального фонда — 9,6 млн гривен. По сравнению с 2012 годом расходы по отрасли возросли на 6,9 млн гривен, или на 12,2 %.

На выплату заработной платы с начислениями израсходовано 37,1 млн гривен, или на 4,2 млн гривен больше, чем за 2012 год.

Расходы на оплату потребленных энергоресурсов составили 10,1 млн гривен, на укрепление материально-технической базы детско-юношеских спортивных школ и реконструкцию спортивных площадок — 8,1 млн гривен.

На выполнение отдельных мероприятий, предусмотренных городской «Комплексной целевой социальной программой развития физкультуры и спорта в г. Харькове на период 2012–2016 годы», израсходовано 6,0 млн гривен, из которых на вознаграждение спортсменов — чемпионов и призеров Олимпийских и Паралимпийских игр и их трене-ров — 1,3 млн гривен, оказание финансовой поддержки КП «Харьковский дворец спорта» — 3,2 млн гривен, спортивным федерациям и командам мастеров — 0,8 млн гривен, центру «Спорт для всех» — 0,2 млн гривен, проведение спортивно-массовых мероприятий — 0,5 млн гривен.

Значительная часть бюджетных средств в 2013 году была направлена на содержание и развитие инфраструктуры города Харькова.

В частности, на
жилищно-коммунальное хозяйство израсходовано 271,9 млн гривен, из которых на жилищно-эксплуатационное хозяйство направлено 54,8 млн гривен (в 1,1 раза больше, чем в 2012 году), на капитальный ремонт жилого фонда — 47,5 млн гривен (в 1,9 раза больше).

Расходы на благоустройство города составили 134,4 млн гривен, из них на освещение израсходовано 38,2 млн гривен, на озеленение — 64,5 млн гривен, на приобретение и установку детских игровых и спортивных площадок — 7,5 млн гривен, на содержание и ремонт гидросооружений — 6,6 млн гривен, на благоустройство придомовой территории и эксплуатационную деятельность коммунальных предприятий — 5,6 млн гривен, на содержание и ремонт кладбищ — 3,4 млн гривен, на текущее содержание и ремонт фонтанов — 2,5 млн гривен.

На финансирование мероприятий по улучшению санитарного состояния города направлено 2,1 млн гривен.

Общая сумма расходов на
строительство составила 170,8 млн гривен, в том числе капитальные вложения на строительство и реконструкцию объектов социально-культурного и коммунального назначения — 105,0 млн гривен.

Данные средства были израсходованы на строительство и реконструкцию тепловых, водопроводных, канализационных сетей и ливнестоков, сетей внешнего освещения — 53,4 млн гривен, на реконструкцию парка им. М. Горького и строительство семейного развлекательного центра по ул. Сумской, 81–6,9 млн гривен, на строительство и реконструкцию трамвайных путей и переездов — 23,2 млн гривен, на строительство городского кладбища по пр. Гагарина — 3,0 млн гривен, на перекладку сетей в зоне строительства метрополитена — 1,8 млн гривен, приобретение нежилых помещений — 2,2 млн гривен, на строительство доступного жилья — 1,7 млн гривен, реконструкцию общежитий и внутридомовых электросетей — 2,4 млн гривен, реконструкцию Харьковского дворца детского и юношеского творчества по просп. Тракторостроителей, 55–0,7 млн гривен.

На развитие и реконструкцию объектов Харьковского метрополитена направлено 62,9 млн гривен, в том числе на строительство участка третьей линии метрополитена от станции «Научная» до станции «Проспект Победы» — 62,5 млн гривен.

На реализацию мероприятий в сфере
транспортного обслуживания населения города израсходовано 44,9 млн гривен.

За счет средств бюджета г. Харькова оказана финансовая помощь коммунальным предприятиям наземного электротранспорта в сумме 39,6 млн гривен, КП «Харьковский вагоноремонтный завод» — 1,0 млн гривен, а также проведены расходы по капитальному ремонту трамвайных вагонов на сумму 4,3 млн гривен.

Компенсационные выплаты за
льготный проезд отдельных категорий граждан за счет субвенции из государственного бюджета составили 66,6 млн гривен, в том числе предприятиям наземного электротранспорта — 29,0 млн гривен, КП «Харьковский метрополитен» — 33,7 млн гривен, автотранспортным предприятиям — 3,9 млн гривен.

На проведение работ, связанных со строительством, реконструкцией, ремонтом и содержанием
автомобильных дорог, направлено 270,1 млн гривен, из них на содержание улично-дорожной сети, мостов и путепроводов — 81,4 млн гривен, на текущий ремонт дорог — 11,7 млн гривен, на капитальный ремонт дорог — 92,7 млн гривен, на содержание и ремонт ливневой канализации — 13,9 млн гривен, на содержание средств регулирования дорожного движения — 14,8 млн гривен, на строительство и реконструкцию дорог и технических средств регулирования дорожного движения — 55,6 млн гривен.

На
пополнение уставного капитала коммунальных предприятий города для приобретения специальных и специализированных автомобилей, инструментов и оборудования израсходовано 27,9 млн гривен.