Об итогах исполнения бюджета города Харькова за 1 квартал 2017 года

За 1 квартал 2017 года в бюджет города Харькова поступило 3 596,2 млн грн, из них в общий фонд — 1689,9 млн грн (47,0 %), в специальный фонд — 109,8 млн грн (3,0 %), получено трансфертов в бюджет города — 1 796,5 млн грн (50,0 %).

Плановые показатели отчетного периода выполнены в целом по доходам на 112,4 %, в том числе по общему фонду — на 126,6 %, по специальному фонду — на 179,0 %, по трансфертам — на 99,7 %.

По сравнению с аналогичным периодом 2016 года объем финансовых ресурсов города Харькова увеличился на 1 362,2 млн грн, или в 1,6 раза, при этом собственные доходы возросли в 1,4 раза (на 501,7 млн грн), трансферты — в 1,9 раза (на 860,5 млн грн).

Как и в предыдущие годы, наиболее весомым доходным источником бюджета города остается налог на доходы физических лиц. Его поступления составили 876,2 млн грн (более половины доходов общего фонда и 24,4 % финансовых ресурсов бюджета) и возросли против соответствующего показателя прошлого года на 263,0 млн грн или в 1,4 раза.

Кроме того, увеличились в 1,5 раза поступления единого налога (с 226,1 млн грн до 338,8 млн грн), в 1,2 раза — платы за землю (с 207,7 млн грн до 257,5 млн грн) и собственных поступлений бюджетных учреждений (с 64,0 млн грн до 77,3 млн грн), в 1,8 раза — налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка (с 16,8 млн грн до 30,2 млн грн) и платы за предоставление административных услуг (с 6,8 млн грн до 12,3 млн грн), в 1,5 раза — средств от продажи земли (с 11,0 млн грн до 16,8 млн грн), в 1,3 раза — от приватизации коммунального имущества (с 8,9 млн грн до 11,6 млн грн).

Также в бюджет города поступило 82,5 млн грн акцизного налога с реализации субъектами хозяйствования розничной торговли подакцизных товаров и 40,8 млн грн — акцизного налога с топлива.

Объем трансфертов, поступающих из государственного бюджета Украины в бюджет города Харькова, увеличился против соответствующего периода прошлого года в 1,9 раза, в первую очередь, за счет роста субвенций на предоставление льгот и субсидий населению — с 264,1 млн грн до 979,5 млн грн.

Кроме этого, в бюджет города поступили: субвенции на выплату помощи семьям с детьми — 299,7 млн грн, образовательная субвенция — 202,2 млн грн, медицинская — 314,3 млн грн, а также дополнительная дотация на компенсацию потерь доходов местных бюджетов вследствие предоставленных государством налоговых льгот по уплате земельного налога субъектам космической деятельности — 0,8 млн грн.

Расходы бюджета города Харькова за 1 квартал 2017 года составили 3 120,7 млн грн (в том числе по общему фонду — 2 931,4 млн грн, по специальному — 189,3 млн грн) и увеличились по сравнению с аналогичным периодом 2016 года на 1 479,9 млн грн или в 1,9 раза.

Рост расходов бюджета обусловлен:

— повышением размера минимальной заработной платы с 1 января 2017 года до уровня 3 200 грн;

— увеличением стоимости питания на одного ребенка в день: в ясельных группах — до 18,0 грн, в дошкольных — до 23,0 грн, в санаторных и специализированных группах до 3 лет — 19,0 грн, от 3 до 6 лет — 24,0 гривны в день;

— увеличением объемов субвенций из государственного бюджета на предоставление льгот (в 1,5 раза) и субсидий (в 4,5 раза) населению по оплате жилищно-коммунальных услуг.

В 1 квартале 2017 года исполнение бюджета города осуществлялось в условиях дальнейшей трансформации межбюджетных отношений, предусматривающей передачу на финансирование из бюджета города ряда государственных полномочий, не подкрепленных реальными финансовыми компенсаторами.

Так, в отчетном периоде за счет средств бюджета города Харькова профинансированы расходы на содержание учреждений образования (кроме оплаты труда педагогическим работникам общеобразовательных школ), а также на оплату коммунальных услуг и энергоносителей по учреждениям здравоохранения.

В 2016 году указанные расходы осуществлялись за счет образовательной и медицинской субвенций из государственного бюджета Украины.

Кроме этого, за счет средств бюджета города обеспечены: льготный проезд отдельных категорий граждан в метрополитене и электротранспорте, а также бесперебойная работа коммунальных предприятий теплоснабжения и водообеспечения.

Приоритетными направлениями расходования бюджетных ресурсов, как и в прошлые годы, являются: обеспечение своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетных и коммунальных предприятий города, оплата потребленных энергоносителей, медикаментов и продуктов питания, выполнение социальных обязательств.

На выплату заработной платы за 1 квартал 2017 года направлено 1 059,0 млн грн, или в 1,9 раза больше в сравнении с соответствующим периодом прошлого года, из них на оплату труда работникам бюджетных учреждений — 837,4 млн грн, работникам коммунальных предприятий — 221,6 млн грн.

Расходы на оплату продуктов питания составили 59,2 млн грн и возросли в 1,2 раза, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей, потребленных бюджетными учреждениями — 227,4 млн грн (рост в 1,5 раза). На приобретение медикаментов израсходовано 16,5 млн грн.

В запланированном объеме перечислена реверсная дотация из бюджета города Харькова государственному бюджету Украины (48,3 млн грн).

Расходы бюджета города в 2017 году сохраняют социальную направленность. Из общего объема бюджета 77,7 %, или 2 424,4 млн грн, израсходовано на финансирование отраслей социально-культурной сферы, в том числе на социальную защиту и социальное обеспечение — 1 322,7 млн грн (42,4 %), на образование — 645,3 млн грн (20,7 %), на здравоохранение — 359,6 млн грн (11,5 %), на культуру и искусство — 71,8 млн грн (2,3 %), на физическую культуру и спорт — 25,0 млн грн (0,8 %). По сравнению с таким же периодом прошлого года расходы на социально-культурную сферу в целом увеличились в 2 раза.

Наряду с финансированием социальных программ бюджетные средства направляются на содержание и развитие городской инфраструктуры.

Так, в отчетном периоде расходы на жилищно-коммунальное хозяйство города составили 255,1 млн грн и возросли в 1,3 раза по сравнению с 1 кварталом 2016 года.

На жилищно-эксплуатационное хозяйство израсходовано 62,5 млн грн (в 1,2 раза больше соответствующего показателя прошлого года), на капитальный ремонт жилого фонда коммунальной собственности — 10,9 млн грн (в 2,0 раза больше), на обеспечение бесперебойной работы водопроводно-канализационного хозяйства — 60,0 млн грн (рост в 1,2 раза), тепловых сетей — 56,4 млн грн (рост в 1,3 раза).

Расходы на благоустройство города увеличились в 1,7 раза и составили 57,0 млн грн, из них на содержание и ремонт сетей внешнего освещения направлено 25,3 млн грн, уход и уборку зеленых насаждений в парках, скверах, местах массового пребывания граждан — 14,4 млн грн, содержание и благоустройство придомовой территории — 11,2 млн грн, содержание и ремонт гидросооружений и объектов водопонижения — 2,5 млн грн, содержание и ремонт кладбищ — 1,4 млн грн, ремонт, приобретение и установку детских игровых и спортивных площадок — 0,6 млн грн.

На мероприятия по улучшению санитарного состояния города израсходовано 2,5 млн грн.

Расходы на строительство и реконструкцию объектов социально-культурного назначения и инженерных коммуникаций в объеме 14,2 млн грн направлены на реставрацию нежилого здания по площади Павловской, 4 (8,3 млн грн), реконструкцию сетей внешнего освещения (2,7 млн грн), реконструкцию Лопанской плотины (1,1 млн грн), строительство канализационных сетей и ливнестоков (1,1 млн грн), строительство городского кладбища по проспекту Гагарина (1,0 млн грн).

На оказание финансовой помощи коммунальным предприятиям пассажирского транспорта израсходовано 101,7 млн грн, что в 5,2 раза превышает соответствующий показатель прошлого года, в том числе трамвайным и троллейбусным депо перечислено 64,6 млн грн, метрополитену — 37,1 млн грн. На капитальный ремонт трамвайных вагонов направлено 12,2 млн грн.

Расходы на содержание, ремонт, реконструкцию и строительство автомобильных дорог исполнены в сумме 120,2 млн грн, что в 1,4 раза больше, чем за 1 квартал прошлого года.

На приобретение специальной техники, машин и механизмов коммунальным предприятиям города направлено 1,4 млн грн.

Расходы на предоставление льготного долгосрочного кредита молодым семьям и одиноким молодым гражданам на строительство и приобретение жилья составили 0,5 млн грн, участникам боевых действий, которые принимали участие в антитеррористической операции, — 2,5 млн грн, работникам бюджетных учреждений — 1,2 млн грн.